Wet- en regelgeving
Voor het uitoefenen van het toezicht is het nodig dat het toetsingskader helder is. Het toetsingskader van het BFT wordt met name bepaald door de wet- en regelgeving. BFT heeft deze wet- en regelgeving verduidelijkt in specifieke leidraden. Daarnaast biedt BFT handvatten aan Wwft-instellingen door de publicatie van notities over relevante onderwerpen uit de toezichtspraktijk. Onderstaand vindt u een verwijzing naar wet- en regelgeving, ministeriële regelingen en andere informatie die u behulpzaam kan zijn bij het bepalen van Wwft-risico’s en het uitvoeren van het cliëntenonderzoek.
- Europese richtlijnen. De Europese anti-witwasrichtlijnen zijn bedoeld om de bestrijding van witwassen binnen Europa te harmoniseren. In de richtlijnen zijn minimumregels opgenomen die lidstaten moeten implementeren in nationale wetgeving. De meeste recente richtlijnen zijn de vierde en vijfde Europese anti-witwasrichtlijn.
- Nationale wetgeving. In Nederland zijn de Europese anti-witwasrichtlijnen geïmplementeerd in de Wwft, het Uitvoeringsbesluit Wwft en de Uitvoeringsregeling Wwft.
Aanvullende informatie t.b.v. cliëntenonderzoek
- Europese Commissie: Lijst derde landen met hoog risico
- Belastingdienst: Prominente politieke functies
- Verificatie echtheidskenmerken identificatiedocumenten
Aanvullende informatie Wwft-risico's
- AMLC: Witwasindicatoren
- FATF: Diverse publicaties
- FIU-NL: Witwastypologieën
- WODC: infographic NRA witwassen en terrorismefinanciering
Specifieke leidraden
In specifieke leidraden geeft BFT voor bepaalde beroepsgroepen invulling aan de Wwft.
Notities
In notities beschrijft BFT voorbeelden uit de jurisprudentie en de toezichtsparkijk.
