BFT start themaonderzoek naar adviseurs van internationale structuren
BFT start in 2026 een themaonderzoek naar adviseurs die betrokken zijn bij internationale structuren. Deze structuren zijn complexe bedrijfs- of financiële constructies die grensoverschrijdend opereren en daardoor kwetsbaar zijn voor misbruik door criminelen. De complexiteit maakt dat het moeilijk is om de uiteindelijke belanghebbenden (UBO’s) te achterhalen.
Internationale structuren worden vaak gebruikt om geldstromen te verhullen, herkomst te maskeren of toezicht te ontwijken. Ze maken het mogelijk om geldstromen te verplaatsen tussen verschillende jurisdicties en zo de herkomst te verhullen. Ook kunnen complexe handelsstromen (trade-based money laundering of service-based money laundering) en ondergrondse bankiersnetwerken crimineel geld vermengen met legale omzet. Zo lijkt het alsof geld uit normale bedrijfsactiviteiten komt, terwijl het in werkelijkheid crimineel geld is. Het versterkt de georganiseerde criminaliteit en ondermijnt de rechtsstaat.
Doel van het onderzoek
Witwassen ondermijnt de samenleving doordat boven- en onderwereld met elkaar verweven raken. Zo kunnen legale bedrijven oneerlijke concurrentie ervaren doordat criminele organisaties hun geldstromen maskeren. Daarom zijn belastingadviseurs, accountants en administratiekantoren aangewezen als poortwachters. Van hen wordt verwacht dat zij cliëntenonderzoek uitvoeren en transacties monitoren, zeker bij internationale cliënten met verhoogde Wwft-risico’s.
BFT heeft op basis van openbronnenonderzoek en vooraf gedefinieerde indicatoren een selectie gemaakt van vennootschappen die onderdeel zijn van internationale structuren. Daarbij is gekeken naar:
• Cliëntgebonden risico’s, zoals complexe eigendoms- en zeggenschapsstructuren
• Geografische risico’s, zoals vestiging in hoog risicolanden; bijvoorbeeld regio’s die door de Europese Commissie en de Financial Action Task Force (FATF) zijn aangewezen als staten met ernstige tekortkomingen in hun systemen tegen witwassen en terrorismefinanciering.
Aanpak
Voor dit themaonderzoek selecteert BFT een aantal adviseurs en beoordeelt of zij hun poortwachtersrol naar behoren vervullen. De geselecteerde adviseurs ontvangen specifieke vragen over hun klanten. Na afloop krijgen de betrokken Wwft-instellingen individueel terugkoppeling over de resultaten.
Met dit onderzoek wil BFT bijdragen aan een krachtig en effectief toezicht in een steeds complexer wordende omgeving.
Financieel Expertise Centrum
BFT is autoriteit voor financieel juridisch toezicht en partner van het Financieel Expertise Centrum (FEC). Een samenwerkingsverband tussen autoriteiten met een toezicht-, controle-, vervolgings- of opsporingstaak in de financiële sector zoals de AFM, DNB, politie OM, FIU en FIOD. Deze samenwerking richt zich op het voorkomen en bestrijden van witwassen. Zo leveren we samen een bijdrage aan nationale én internationale financiële veiligheid.
Meer lezen over het FEC.
