CBB: overtreding meldplicht Wwft door accountantskantoor terecht vastgesteld

Het BFT heeft terecht geoordeeld dat een accountantskantoor de meldplicht van artikel 16 Wwft heeft overtreden, aldus het CBB (College van Beroep voor het bedrijfsleven). Het samenstel van handelingen kwalificeerde als een ongebruikelijke transactie. Het ging om grote aantallen biljetten van €200 en €500, terwijl het in 2017 algemeen bekend was dat dergelijke coupures vaak in het criminele circuit worden gebruikt. Daarbij speelde ook mee dat er een politie-inval had plaatsgevonden bij de cliënt. Het accountantskantoor had daarom voldoende aanleiding om te vermoeden dat deze transactie mogelijk verband hield met witwassen of de financiering van terrorisme. Het CBB heeft bevestigd dat voor de meldplicht een vermoeden voldoende is; bewijs van witwassen is niet nodig.

Dat het accountantskantoor stelde dat een hoge contante omzet gebruikelijk was bij deze klantgroep, of dat in Duitsland en België destijds vaker werd betaald met hoge coupures, maakt dit niet anders. De door het BFT opgelegde boete ad €33.900,- is proportioneel. Er is rekening gehouden met de omstandigheden van het geval.