Sanctiewet voor Wwft-instellingen
In de Leidraad Financiële Sanctieregelgeving die het ministerie van Financiën 2020 die het ministerie van Financiën in 2020 heeft gepubliceerd wordt uitgebreid ingegaan op hoe personen, bedrijven en organisaties om moeten gaan met financiële sancties. Voorts wordt aandacht besteed aan hoe de sanctieregelgeving zich verhoudt tot de Wwft. Indien sancties mogelijk een rol spelen is het geboden om een verscherpt cliëntenonderzoek voor de Wwft uit te voeren. Indien het op grond van de Sanctiewet verboden is een transactie uit te voeren moet een (voorgenomen) ongebruikelijke transacties worden gemeld bij de FIU Nederland.
Ook niet-financiële instellingen zoals accountants, belastingadviseurs, administratiekantoren en notarissen moeten reeds aan de Sanctiewet voldoen, hetgeen onder andere in de Specifieke leidraden naleving Wwft van 24 oktober 2018 door het BFT is aangegeven. Van deze Wwft-instellingen wordt verwacht dat zij maatregelen nemen om te voorkomen dat ze in strijd handelen met de sanctieregelingen en in voorkomende gevallen de Nederlandse, Europese en VN-sanctielijsten raadplegen.
Verscherpt cliëntenonderzoek en melden bij FIU-Nederland
Als het op grond van de Sanctiewet verboden is een transactie uit te voeren, dan dient een (voorgenomen) ongebruikelijke transactie te worden gemeld bij de FIU Nederland. Het niet voldoen aan de Sanctiewet is een economisch delict. In de leidraden is voorts aangegeven dat landen waarvoor sancties gelden, deze sancties te beschouwen zijn als geografische risicofactoren voor het cliëntonderzoek. Wwft-compliance functionarissen dienen alert te zijn op het ontwijken van sanctiewetgeving in hun organisatie.