Specifieke leidraden
De website van BFT wordt vernieuwd. In onderstaande documenten kan het voorkomen dat u wordt doorverwezen. Uiterlijk 1 juli zullen de doorverwijzingen zijn herzien. Mocht u vermoeden dat u voor 1 juli de doorverwijzing nodig heeft dan verzoeken wij u contact op te nemen met BFT.
In de Wwft staan wettelijke normen waaraan een Wwft-instelling zich moet houden. Veel normen zijn open geformuleerd. In specifieke leidraden geeft BFT voor bepaalde beroepsgroepen invulling aan deze normen. De specifieke leidraden van BFT moet worden gelezen in samenhang met de Algemene leidraad Wwft van de ministeries van Financiën en Justitie en Veiligheid.
- Specifieke leidraad voor vrije beroepsbeoefenaren, waaronder accountants, belastingadviseurs en (salaris)administratiekantoren In deze specifieke leidraad worden aandachtspunten besproken voor accountants, belastingadviseurs en (salaris)administratiekantoren. De specifieke leidraad licht toe het hoe BFT naar de invulling en toepassing van wettelijke normen kijkt door genoemde beroepsbeoefenaren.
- Specifieke leidraad voor vrije beroepsbeoefenaren, waaronder notarissen, kandidaat-notarissen, toegevoegd notarissen en overig juridisch dienstverleners. In deze specifieke leidraad worden aandachtspunten besproken voor notarissen, kandidaat-notarissen, toegevoegd notarissen en overig juridisch dienstverleners. De specifieke leidraad licht toe hoe BFT naar de invulling en toepassing van wettelijke normen kijkt door genoemde beroepsbeoefenaren.
Bijlagen:
- Bijlage 1 Voorbeelden Wwft bij subjectieve indicator. De voorbeelden kunnen behulpzaam zijn bij de afweging of op basis van de subjectieve indicator een melding moet worden gedaan van een ongebruikelijke transactie bij de FIU-NL.
- Bijlage 2 10-stappenplan Wwft 2023.
- Bijlage 3 Overzicht belangrijkste wijzigingen sinds 24 oktober 2018.
